湖南省財政廳 湖南省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《湖南省融資擔保風險代償補償資金管理辦法》的通知

湘財金〔2020〕15號

各市州、縣市區(qū)財政局、金融辦，省內(nèi)各融資擔保機構(gòu)：

為規(guī)范我省融資擔保風險代償補償資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《國務院關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號）、《國務院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔?切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《中共湖南省委 湖南省人民政府關(guān)于加快金融業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（湘發(fā)〔2016〕12號）、《湖南省人民政府關(guān)于促進融資擔保行業(yè)發(fā)展的實施意見》（湘政發(fā)〔2017〕7號）和《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于政府性融資擔保體系支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實施意見》（湘政辦發(fā)〔2019〕64號）等文件規(guī)定，省財政廳會同省地方金融監(jiān)管局制定了《湖南省融資擔保風險代償補償資金管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：湖南省融資擔保風險代償補償資金管理辦法

湖南省財政廳              湖南省地方金融監(jiān)督管理局

2020年4月17日

附件

湖南省融資擔保風險代償補償資金管理辦法

第一章   總   則

第一條 為規(guī)范我省融資擔保風險代償補償資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《國務院關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號）、《國務院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔?切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《中共湖南省委 湖南省人民政府關(guān)于加快金融業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（湘發(fā)〔2016〕12號）、《湖南省人民政府關(guān)于促進融資擔保行業(yè)發(fā)展的實施意見》（湘政發(fā)〔2017〕7號）和《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于政府性融資擔保體系支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實施意見》（湘政辦發(fā)〔2019〕64號）等文件規(guī)定，制定本辦法。

第二條 省融資擔保風險代償補償資金（以下簡稱“代償補償資金”） 由省級財政每年按照全省融資擔保機構(gòu)上年在保余額的5‰計提（同時爭取中央財政專項資金支持），由省財政廳和省地方金融監(jiān)管局共同管理。資金主要用于對湖南省融資再擔保有限公司（以下簡稱“省再擔保公司”）提供再擔保業(yè)務發(fā)生的代償和湖南省農(nóng)業(yè)信貸融資擔保有限公司（以下簡稱“湖南農(nóng)擔”）直接代償予以補償。

第二章   支持范圍、對象和條件

第三條 本辦法適用的對象為湖南省內(nèi)注冊的融資擔保公司和省內(nèi)注冊小微企業(yè)、“三農(nóng)”以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)所發(fā)生的擔保業(yè)務。

第四條 本辦法所稱小微企業(yè)是指在湖南省行政區(qū)域內(nèi)注冊并從事生產(chǎn)經(jīng)營，符合工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委、財政部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）等相關(guān)文件規(guī)定，納入中國人民銀行長沙中心支行信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的小微型企業(yè)。

第五條 本辦法所稱“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務范圍是指《財政部 農(nóng)業(yè)農(nóng)村部 銀保監(jiān)會 人民銀行關(guān)于進一步做好全國農(nóng)業(yè)信貸擔保工作的通知》（財農(nóng)〔2020〕15號）規(guī)定的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)（包括農(nóng)林牧漁生產(chǎn)和農(nóng)田建設）及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)直接相關(guān)的產(chǎn)業(yè)融合項目（指縣域范圍內(nèi)，向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供農(nóng)資、農(nóng)技、農(nóng)機，農(nóng)產(chǎn)品收購、倉儲保鮮、銷售、初加工，以及農(nóng)業(yè)新業(yè)態(tài)等服務的項目）。農(nóng)戶認定標準按照支持小微企業(yè)融資稅收政策等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法所稱的“符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)”認定根據(jù)國家相關(guān)政策執(zhí)行。

第六條 本辦法所稱的再擔保，是指納入省再擔保體系的融資擔保公司履行代償責任后，省再擔保公司按照規(guī)定比例對其給予風險分擔的法律行為。

第七條 本辦法所稱代償，是指融資擔保公司為符合規(guī)定的企業(yè)融資提供擔保后，被擔保企業(yè)未能按合同約定向銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人償還融資，融資擔保公司依據(jù)《擔保合同》代其償還的行為。本辦法支持的融資擔保業(yè)務僅限于銀行貸款擔保業(yè)務，具體包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、銀行承兌匯票、信用證、貿(mào)易融資及綜合授信等行業(yè)監(jiān)管部門核定的銀行貸款擔保業(yè)務。

第八條 本辦法所稱代償補償，是指對省再擔保公司在為再擔保體系內(nèi)各融資擔保公司發(fā)生的代償進行風險分擔后給予的補償，以及對湖南農(nóng)擔直接代償給予補償?shù)男袨椤?/p>

第九條 申請代償補償?shù)娜谫Y擔保公司和項目須同時符合的基本條件

（一）融資擔保公司申請風險責任分擔須同時符合以下條件：

1、在湖南省依法注冊，經(jīng)監(jiān)管部門審核批準，取得《中華人民共和國融資擔保業(yè)務經(jīng)營許可證》，以小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務為主營業(yè)務，經(jīng)營1年（含1年）以上，無不良信用記錄，未停業(yè)轉(zhuǎn)向。

2、所開展的擔保業(yè)務符合國家法律、法規(guī)、業(yè)務管理規(guī)定，按要求足額計提風險準備金，不違規(guī)經(jīng)營和超范圍對外投資，無非法集資行為，未受到監(jiān)管部門處罰。

3、融資擔保公司的上年度再擔保合作業(yè)務代償率一般不超過5%。

4、公司以服務小微企業(yè)、“三農(nóng)”以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)為主業(yè)，小微企業(yè)、“三農(nóng)”以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)融資擔保責任金額占比不低于80%，其中單戶500萬元及以下融資擔保責任金額占比不低于50%。

5、成立2年以上（含2年）的融資擔保公司的放大倍數(shù)（融資擔保責任余額/平均凈資產(chǎn)）原則上不低于2倍，在此期間增資的按增資前情況進行核算。

6、接受省、市（州）有關(guān)部門的指導和管理，按要求定期報送財務數(shù)據(jù)及業(yè)務信息。

（二）申請代償補償?shù)捻椖宽毻瑫r符合以下條件：

1、項目對應業(yè)務應為新發(fā)生的小微企業(yè)（含個體工商戶）、“三農(nóng)”（含農(nóng)戶）以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)融資擔保業(yè)務，已納入再擔保體系，且符合國家和我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策要求，不包括房地產(chǎn)、個人購房或購車等消費提供的融資擔保業(yè)務，不包括對投資機構(gòu)、政府融資平臺公司、小額貸款公司、信托公司、資產(chǎn)公司等機構(gòu)的融資擔保業(yè)務。

2、新發(fā)生的融資擔保項目符合小微企業(yè)、 “三農(nóng)”以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目的界定標準，且單戶擔保責任余額不超過1500萬元。

3、融資擔保項目年化擔保費率不高于2%。

4、項目申報代償補償金額應真實準確，并在扣除客戶保證金、通過司法訴訟程序和其他途徑已追回的金額、同期已取得的中央和省級財政各類融資擔保專項補貼資金后，按實際承擔的代償本金申報。

第十條 湖南農(nóng)擔申請的代償補償項目應符合第九條相關(guān)規(guī)定，且應符合國家農(nóng)擔聯(lián)盟合作業(yè)務分險相關(guān)規(guī)定。

第十一條 項目代償補償機制和標準

對符合條件的融資擔保項目發(fā)生代償后，上年度備案再擔保業(yè)務代償率在3%以內(nèi)的部分，按約定由省級及以上財政和省再擔保公司、融資擔保公司、銀行、市縣政府分別按照40%（其中，國家融資擔保基金承擔20%、省財政承擔10%、省再擔保公司承擔10%）、30%、20%、10%的比例進行風險分擔；上年度備案再擔保業(yè)務代償率在3%-5%的部分，按約定由省級及以上財政和省再擔保公司、融資擔保公司、銀行、市縣政府分別按照20%（其中，國家融資擔保基金承擔10%、省財政承擔5%、省再擔保公司承擔5%）、50%、20%、10%的比例進行風險分擔。

對湖南農(nóng)擔向國家農(nóng)擔聯(lián)盟備案的再擔保業(yè)務發(fā)生代償后，上年度備案再擔保業(yè)務代償率在3%以內(nèi)的部分，省財政按照10%的比例進行風險分擔；上年度備案再擔保業(yè)務代償率在3%-5%的部分，省財政按照5%的比例進行風險分擔。

第十二條 對合作銀行建立風險共擔機制、提高放大倍數(shù)，以及對小微企業(yè)、“三農(nóng)”以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)貸款利率在同期基準利率基礎(chǔ)上不上浮或上浮低于20%（含）的，在進行代償補償時予以傾斜。

第三章   項目申報程序

第十三條 融資擔保公司申請再擔保風險責任分擔程序。符合第九條規(guī)定的融資擔保機構(gòu)發(fā)生代償后，定期將申報材料報送省再擔保公司申請代償分擔。

第十四條 省再擔保公司和湖南農(nóng)擔申請省代償補償資金程序。符合第九條規(guī)定的再擔保項目以及湖南農(nóng)擔符合條件的擔保項目，由省再擔保公司和湖南農(nóng)擔每年3月底前向省財政廳、省地方金融監(jiān)管局申報上年度代償補償，并按規(guī)定報送相關(guān)申報材料，并對材料真實性、準確性負責。

第十五條 項目審核。省地方金融監(jiān)管局會同省財政廳對申報項目進行匯總并審查。審查內(nèi)容包括：

（一）資格審查：申報機構(gòu)是否符合規(guī)定，申報項目是否符合代償補償資金支持范圍和條件。

（二）材料審查：報送材料是否齊全、完整，相關(guān)數(shù)據(jù)是否真實、準確等。

第十六條 項目公示。對審查通過的代償補償項目，由省政府地方金融監(jiān)管局會同省財政廳根據(jù)審核意見，確定擬補償?shù)捻椖棵麊魏唾Y金安排方案。擬補償項目通過省地方金融監(jiān)管局和省財政廳門戶網(wǎng)站或相關(guān)媒體向社會公示，公示期為5個工作日。

第四章   資金分配、使用和管理

第十七條 資金撥付。對于省再擔保公司和湖南農(nóng)擔申請的代償補償資金，由省財政廳按照審查確定的資金安排方案和預算管理相關(guān)規(guī)定分別向兩家公司撥付代償補償資金。

第十八條   項目追償。融資擔保項目代償由融資擔保公司負責追償，省再擔保公司對納入再擔保體系的融資擔保公司的追償情況進行動態(tài)監(jiān)測考核。代償項目追償所得，扣除訴訟等實現(xiàn)債權(quán)的費用后，應按照代償分擔比例及時返還各方。省再擔保公司和湖南農(nóng)擔收到追償后應按原分險比例在15個工作日內(nèi)上繳省級財政。

第十九條 融資擔保公司在獲得風險責任分擔資金后應采取有效的債務追償措施、按要求報送相關(guān)材料、及時繳回追償收入。

第二十條 代償補償項目損失核銷。對代償補償項目最終損失的核銷，按《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》（財金〔2017〕90號）執(zhí)行。

第二十一條 建立代償補償資金使用情況報告制度。省再擔保公司和湖南農(nóng)擔應于每年度終了后3個月內(nèi)向省財政廳、省地方金融監(jiān)管局書面報告上一年度代償補償資金使用情況，報告內(nèi)容應包括代償補償項目具體情況、代償補償項目的追償及損失情況、相關(guān)審計報告等，省再擔保公司報送的報告中還應包含對再擔保體系內(nèi)融資擔保公司的業(yè)務指導情況等。

第二十二條 績效評價。省財政廳每年在省再擔保公司和湖南農(nóng)擔自評的基礎(chǔ)上開展績效評價。

第五章   監(jiān)督問責

第二十三條 省財政廳和省地方金融監(jiān)督管理局應當加強對代償補償資金的監(jiān)督檢查。代償補償資金自覺接受財政、審計、監(jiān)察等部門的檢查和社會監(jiān)督。

第二十四條 對代償補償資金管理使用中的違法違規(guī)行為，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）等有關(guān)規(guī)定處理處罰。涉嫌違紀違法的，按規(guī)定移送紀檢監(jiān)察或司法機關(guān)處理。

第六章   附則

第二十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期五年。